月份：2019年3月

一、代收、清结算和代付

代收指第三方支付平台把资金从买方的银行卡转移到第三方支付平台银行账户（或卖方银行账户）的过程。

清结算是支付完成后第三方支付公司与银行、卖方之间处理债权债务关系（如果涉及跨行支付，还涉及银行与银行之间的清结算）

代付可以理解为第三方支付公司在完成清结算之后，结清交易当事人之间的债权债务关系，并最终完成资金转移的过程。

二、支付分类

1.支付网关模式

第三方支付充当银行网关的角色（充当看门人角色，控制谁可以进入到银行支付页面，最终用户支付是在银行的页面）

2.账户支付模式

用户去第三方支付平台注册成为第三方支付平台会员，然后向账户充值（资金流：用户银行账户—>第三方支付平台在银行的账户），以后消费从虚拟账户直接扣除（如支付宝）。

三、银行接口

0.银行开放给第三方机构的接口

作用：用于把资金从用户的银行卡划转出来

大概有四类：网银接口，快捷支付接口，代扣接口和POS收单接口，。

1.网银接口

第三方支付接了银行的网银接口，然后用户支付，最终页面跳转到银行的支付页面，第三方支付只充当看门人角色（支付网关模式）。

2.快捷支付接口

用户先在第三方支付平台提供四要素签约（银行发签约验证码，如：您正在与通联支付签约快捷支付），签约后第三方支付平台可以随时调用接口从用户银行卡扣款，之后的用户支付验证码由第三方支付平台下发（为了安全）。

3.代扣接口

银行代扣接口是银行开放给第三方机构的接口，用户只要一次性签约，第三方机构就可以将资金从用户的签约银行账户里划走（和快捷支付没什么区别）。一般开放给水电公司，用于每个月扣水电费。

4.POS收单接口

POS接口是银行开放给第三方支付机构用于线下收单业务，主要用于pos机刷卡支付。

四、线下收单

1. 行为主体

银行卡收单业务的行为主体主要包括持卡人，发卡行，特约商户，收单机构，银行卡组织等。

1.1发卡行

发卡行是向持卡人（即用户或消费者）发行各种银行卡，并通过提供各类相关的银行卡服务收取服务费，是银行卡市场的发起者和组织者，是银行卡市场的卖方。

1.2收单机构（银行也是收单机构，收单机构为银行时，叫收单行）

负责特约商户的开拓与管理、授权请求、账单结算等活动，其利益主要来源于特约商户交易手续费的分成、服务费。

（3）收单行

负责对分发请款指令，同时存管用户备付金的银行。即用户付款后，需要有一个银行账户来存放用户所支付的资金，该备付金存管银行就是收单行。

（4）银行卡组织

建立、维护和扩大跨行信息交换网络，通过建立公共信息网络和统一的操作平台，向成员机构提供信息交换、清算和结算、统一授权、品牌营销、协助成员机构进行风险控制及反欺诈等服务，如银联电子等。

（5）特约商户

与收单机构签有商户协议，受理银行卡的零售商、个人、公司或其他组织。

2.业务分类

• 线下收单——为商户提供的具备银行卡信息读入装置生成银行卡交易指令要素的各类支付终端，包括POS终端、自助终端等类型，持卡人通过刷卡完成交易。
• 线上收单——第三方支付机构（包括银联）已建成的无卡支付交易处理平台。持卡人通过互联网、移动互联网等介质，输入银行卡相关信息从而完成交易。也就是我们常说的线上第三方支付。

3.线下收单

（1）发卡行与第三方机构的开户行属于同行

业务流程如下：

（2）发卡行与第三方收单机构开户行属于异行

流程如下：

注：发卡行与收单行属于同行，支付内部即可处理完成，如果是异行，需要银联进行跨行转接。

4.线上收单

在线下收单业务中，第三方支付机构在线下连接的是银行开放出去的POS接口，而在线上，连接的则是网银接口和快捷支付接口。

（1）第三方支付平台+网银接口

（2）第三方支付平台+快捷支付接口

注：网银接口与快捷支付接口区别：第三方支付平台使用网银接口，充当了看门人角色，最终支付还是走银行自己，而且是银行主动从用户卡扣款（所以不存在第三方支付平台开户行属于同行还是异行的问题）；而对接快捷支付接口，银行只要收到第三方扣款请求，就执行扣款，属于被动扣款。

原文链接：

http://www.woshipm.com/pd/567944.html

http://www.woshipm.com/pd/568391.html

一、支付概论

1.货币与支付

1.1 支付与货物交付

支付：把因交换而付出货币的一方的行为称为支付。

货物交付：把出售货物的一方的行为称为货物交付。

1.2 货币的基本职能

货币的五种基本职能：价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币。

价值尺度：可以衡量其他商品的价值大小。

流通手段：可以把东西卖出去换取货币，再用货币去购买商品。

1.3 支付方式的演进

实物支付时代—>信用支付时代（银行作为信用中介发行货币）—>电子支付（使资金流动和支付行为分离）

1.4 支付相关

现金交易、非现金交易（票据，银行卡，汇兑，委托收款，托收承付…）、电子支付

2.支付体系

2.1支付工具或渠道

传统支付工具：支票、汇票、本票、银行卡（三票一卡）和汇兑等。

注：前四种为网基支付，后三种为卡基支付。

预付卡：指发卡机构以特定载体和特定形式发行的，可在发卡机构之外购买商品或服务的预付价值。

二、账户

存款准备金：包括法定存款准备金和超额存款准备金。超额存款准备金存款行可自由支配，用于同业拆借，银行间清算等项目。

1.银行结算账户

银行结算账户：指存款人在经办银行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。

1.1个人结算账户

指个人客户凭个人有效身份证件以自然人名称开立的，用于办理资金收付结算的人民币活期存款账户。

1.1.1三个功能：活期储蓄功能；普通转账结算功能；通过个人银行结算账户使用支票、信用卡等信用支付工具。

1.1.2个人借记卡账户分类：I类账户、II类账户、III类账户

I类账户：传统上柜面开设的账户，可以存取现金、理财、支付、转账、缴费等，额度不限。

II类账户：可以理财和支付，单日支付最高不超1万（购买理财除外）。

III类账户：只能进行小额消费和缴费支付，额度最高不超过1000元。

1.2单位结算账户

一个企业只能开立一个基本存款账户，开了基本存款账户才能开其他的。

从单位结算账户划转资金到个人结算账户有严格限制，只有特定条件才允许转入。比如：工资、理财收益、劳务收入、个人贷款转存、保险理赔等，对于每笔超过5万元的还需要提供付款依据，比如代发工资协议、保险公司的证明等。

2.人民银行账户结构

每一家商业银行的主要分支机构在相应的人民银行分支行开设三个账户：

储备金账户：储备金使封存资金，不允许用于资金清算。

备付金账户：用于支付清算和结算的，商业银行的缴存款。

贷款账户：登记由其总行分配的人民银行给该分支机构的贷款。

注：存款准备金和备付金：超过法定存款准备金的部分叫超额准备金，也叫备付金，用于支付和清结算。

3.支付操作

3.1复式记账法

3.1.1概念：对每一笔经济业务都要以相等的金额，同时在两个或两个以上相互联系的会计账户中进行登记的记账方法。

3.1.2 种类：借贷记账法、收付记账法、增减记账法。

注：同样是银行存款账，企业和银行记账的放心正好相反。

3.2清算和结算

结算：指银行对自己所有客户账（对公和个人）进行的核算业务（本行）。

清算：指银行间的资金结算业务（跨行、靠信用）。

3.3清分轧差

3.3.1 概念：指收、付款银行交换支付信息，把支付指令按接收行进行分类，并计算起借、贷方差额的过程，为最终结算做准备。

注：轧差是用来控制双边信用风险最常见的方法之一。（A欠B100，B欠A80，避免B打给A80后，A带着180跑路）

4.其他支付账户

4.1虚拟账户

4.1.1 介绍： 电子商务的线上支付分为两种：网银支付（网关支付）和第三方支付（虚拟账户支付）。网关支付就是网站将各个银行的网银入口集中到一起；虚拟账户支付是消费者在第三方支付机构开设虚拟账户（如支付宝、财付通），然后用虚拟账户内的资金进行支付。

4.1.2 虚拟账户与银行账户关系

4.2银联账户

4.2.1银联的备付金账户：

银联的备付金账户设在人民银行而非商业银行，因此其备付金账户的资金是得不到利息收入的。银联的盈利主要靠交易手续费。

注：第三方支付前三甲：支付宝、财付通、银联。

注：第三方支付客户备付金于2019年1月14日100%缴存（央行）。

4.2.2 银联的清算结算

银联境内的清算账户均开立在人民银行，跨境业务的清算账户开立在代理清算银行（中国银行和汇丰银行）。

注：银联在央行开立清算账户（本质是备付金账户），各商业银行在央行开立的清算账户分为资本金账户和备付金账户。

注：银联在境内的跨行清算通过央行的大额支付清算系统完成资金划拨，银联可以主动借记或贷记成员机构的清算账户。

注：银联在境内的收单清算可以通过央行的小额支付清算系统完成资金划拨。

4.2.3 银联清算系统的清算对象：成员机构、第三方机构和直连商户。

4.2.4 清算分类：自主清算和非自主清算

自主清算：以我为准的清算。境内的跨行清算和收单清算均采用自主清算。

非自主清算：不以我为准的清算。外卡收单清算及部分跨境业务均采用非自主清算。

一、银行的利润